Заполнение декларации на налоговый вычет на лечение

Содержание

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение

Заполнение декларации на налоговый вычет на лечение

Юридическая база знаний › Налоговые вычеты и льготы

27.12.2018 949 просмотров

Многие люди знают о возможности получить возврат налога, если они приобрели недвижимость. Однако мало кто осведомлен о подобном праве на вычет, если были оказаны платные услуги медицинского характера.

Так, государство предоставляет возможность вернуть часть трат, направленных на покупку лекарств, поход к стоматологу, ведение беременности, роды, а также лечение в санатории и пр. В статье расскажем, как именно заполнить 3-ндфл на налоговый вычет за лечение, кому он полагается и какие есть ограничения правового характера.

Условия получения

Человек, который официально трудоустроен по договору в какую-либо организацию, вправе вернуть часть перечисленного его работодателем подоходного налога. Размер НДФЛ стандартный, то есть составляет он 13%.

Какие именно медицинские услуги позволяют подать запрос на получение налогового возврата? К ним относятся:

  • лечение самого заявителя, его близких родственников (детей, родителей, супругов);
  • лекарственные средства, однако, они должны входить в утвержденный Правительством список;
  • взносы в пользу страховых компаний по соглашениям о ДМС.

Кроме того, конкретные услуги перечислены в списке Правительства. Среди них:

  • услуги, которые были получены в результате оказания скорой или экстренной помощи;
  • диагностика, реабилитация в поликлиниках, как в амбулаторном, так и в стационарном режиме;
  • санаторно-курортная помощь;
  • санитарное просвещение.

В какие сроки человек получает налоговый вычет?

В среднем ждать придется около четырех месяцев.

После подачи заявления и пакета документов в налоговую, там происходят такие юридически значимые действия, как:

  • проверка правдивости всех предоставленных сведений – на это отводится 3 месяца;
  • непосредственно возмещение налога происходит еще в течение 30 дней.

Виды вычетов

В целом все социальные медицинские возвраты делятся на две группы, в зависимости от вида затрат на лечение.

  1. Обычное – здесь речь идет об обычных вычетах за стандартные услуги. По закону получить вычет можно с суммы не более 120 тысяч за определенный налоговый период. Если за обычное лечение пациент платит 260 000 рублей, то ему вернут лишь подоходный налог с части указанной суммы, а именно со 120 тысяч. Таким образом, он получит не более 15 600 рублей.
  2. Дорогостоящее – сумма возврата в такой ситуации не ограничивается ничем, поэтому человеку возместят фактически потраченные денежные средства (вернее, процент от них). Например, если пациент заплатил за серьезную операцию те же 260 тысяч рублей, то размер налогового вычета составит 33 800 рублей.

Вопрос отнесения услуги к дорогостоящей (ко второму виду вычетов) решается достаточно просто. Медицинское учреждение, когда выдает пациенту справку об оплате, указывает в ней особый код.

Если в документе стоит единица, это значит, что лечение было обычным, если двойка – дорогостоящим.

Бывают ситуации, когда человек не согласен с трактовкой, тогда он может свериться с перечнем, утвержденным Правительством РФ.

Там также указываются все услуги, относящиеся к дорогостоящим.

Вычет за лекарства

Чтобы получить налоговый возврат за покупку медикаментов, нужно соблюдать определенные условия. Среди них:

  • приобретение препаратов во время и для проведения дорогостоящего лечения;
  • отсутствие медикаментов в больнице, где лежит пациент, а их покупка предусмотрена в соглашении о лечении;
  • выдача справки лечащим доктором, что необходимость в данных лекарствах действительно имелась;
  • проставление кода «2» в уже упомянутой в прошлом пункте справке об оплате.

Процедура возврата налога

Итак, какие действия необходимо совершить, чтобы получить указанный социальный вычет? Рассмотрим алгоритм пошагово.

  1. Прежде всего, нужно внести все данные в декларацию 3-НДФЛ. Она заполняется за каждый календарный год отдельно. Запрещается в одном налоговом документе объединять сведения за несколько лет.

К примеру: Иванов оплатил проведенное лечение в декабре 2015 года и в январе 2016. Как ему правильно внести эту информацию? Гражданину Иванову придется оформлять две декларации: соответственно за 2015 и 2016 годы, где отобразятся понесенные траты.

  1. Попросить в бухгалтерии компании, где трудится человек, справку 2-НДФЛ, где отражена заработная плата, а также исчисленный и удержанный подоходный налог.
  2. Когда оплатить нужно лечение не свое, а близкого родственника, то придется предоставить ксерокопии документов, подтверждающих родственные отношения. Например, это может быть свидетельство о рождении или браке.

В случае с лечением в санатории потребуется приложить к 3-НДФЛ корешки от путевки, а также платежные квитанции, чеки или банковские выписки.

Разумеется, получится оформить возврат лишь непосредственно за оказанные в санатории медицинские услуги (а не за проживание или питание).

  1. Наконец, требуется подготовить иные документы, доказывающие, что у заявителя есть право на получение вычета. Среди них могут быть: договор с медицинским учреждением, платежные квитанции, справка об оплате услуг лечебного характера.
  2. После сбора всего необходимого нужно заполнить специальное ходатайство на налоговое возмещение, где будут указаны реквизиты банковского счета. Возврат денежных средств в наличном виде не производится, поэтому следует указать сведения о дебетовой карте.

Стоит обратить внимание, что это должен быть не номер карточки, а именно реквизиты счета.

  1. Все документы вместе с написанным заявлением нужно доставить в инспекцию по месту жительства. Это разрешается сделать либо самостоятельно, лично обратившись в налоговую, либо же воспользовавшись услугами почтовой связи.

Рассмотрим еще один пример:

В 2017 году Ирина заплатила за хирургическую операцию 73 тысячи. В 2018 у нее появилось право на получение социального налогового вычета за лечение. Если допустить, что общий годовой доход Ирины составил 160 тысяч, с него был удержан НДФЛ в размере 20 800 рублей. Сколько девушка сможет вернуть с оплаченной суммы за лечение?

Так как общая сумма налога равна 20 800, а по вычету Ирине полагается 9 490 (13% от 73 тысяч), то ей вернут весь процент от лечения, то есть все 9 490 рублей. Если налог с зарплаты Ирины был бы меньше 13% от стоимости лечения, то государство  вернуло бы лишь часть затрат.

Помните! Никто не вернет налог больше, чем было перечислено человеком в бюджет.

Удобнее всего заполнить декларацию в программе на персональном компьютере. Она находится на официальном портале ФНС. Однако здесь расскажем, как заполнить 3-НДФЛ постранично, используя вышеприведенный пример Ирины.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов!
Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам через онлайн-форму.

Первый лист

  1. Сначала вписывается номер корректировки. Если речь идет о первичной декларации, то туда ставится «0». Когда документ оформляют повторно, то «1».
  2. В «Налоговый период» ставится «34», что соответствует календарному году, после этого указывается год подачи.

  3. Далее нужно проставить номер инспекции, куда подается декларация.
  4. Код плательщика будет «760», поскольку это соответствует физическому лицу.

  5. Далее идут паспортные данные: ФИО, дата и город рождения, сведения о самом документе, удостоверяющем личность, адрес места жительства.
  6. Ниже указывается количество страниц декларации, а также ксерокопий документов.

  7. Достоверность сведений подтверждается в левой нижней части бланка, где ставится номер 1, вписывается еще раз ФИО, все это подписывается, а рядом указывается дата.

Раздел 1

Здесь отражаются сведения о налогах, которые человек хочет вернуть из казны. Поэтому, ставится «2» в первую строку.

  1. В первой строке пишется КБК конкретного налога.
  2. Во второй графе — код ОКТМО работодателя.
  3. В последнюю строку вписывается сумма, которую человек желает вернуть в виде вычета. В нашей ситуации Ирина укажет 9 490.

Раздел 2

Здесь рассчитывается налоговая база по ставке 13%, если речь идет о зарплате. Так, в графы вписывается сумма доходов за календарный год, удержанный налог и налог, подлежащий возврату из бюджета.

Лист А

На данном листе указывается доход гражданина от источников в России.

  1. Сначала указывается ставка 13%, справа уточняется код дохода: там ставится «06», если речь идет о заработной плате.
  2. Если работодатель является организацией, то в следующих строках вносится вся информация о нем: ИНН, ОКТМО, КПП и название.
  3. Далее указываются сведения из справки 2-НДФЛ о сумме дохода и налоге.

Лист Е1

Тут проводится исчисление вычетов по тратам на лечение. Ирине, претендующей на социальный вычет, требуется перейти сразу к Пункту под номером 3. Там указываются:

  • сумма, уплаченная за лечение, то есть 73 000;
  • общее количество трат (те же 73 тысячи).

Далее в пункт 4 снова вносится уже упомянутые 73 тысячи рублей. Достоверность сведения подтверждается подписью заявителя и датой.

Резюме

Итак, в статье рассмотрен социальный налоговый вычет за лечение. Оно бывает нескольких видов: обычным или дорогостоящим. Разница состоит в сумме, которая будет возмещена заявителю. По первому виду вернут не более чем за 120 тысяч затраченных средств; по второму же – налоговый вычет полагается за полный объем произведенных затрат.

Рекомендуется очень внимательно отнестись к заполнению декларации 3-НДФЛ, поскольку именно на ее основе (а также на основе приложенных документов) налоговая решает, есть ли у человека право на вычет или нет.

Если у Вас нет уверенности в правильности внесения сведений, лучше обратиться за помощью к специалисту в данной области. Для этого напишите свой вопрос в форму у нас на сайте.

Заполняем декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение Ссылка на основную публикацию

Источник: https://pravbaza.ru/nalogovye-vychety/kak-zapolnit-3-ndfl-na-nalogovyj-vychet-za-lechenie

Декларация 3-НДФЛ и возврат налогового вычета за лечение через интернет из личного кабинета налогоплательщика

Заполнение декларации на налоговый вычет на лечение

Приветствую Вас, уважаемый посетитель блога «Пенсермен»! Ну вот и подходят к концу сроки уплаты налогов, подачи деклараций 3-НДФЛ и всякого рода годовых отчётов. Да и о возврате налоговых вычетов не стоит забывать, в том числе и социального вычета за лечение.

Если у Вас ООО или ИП, то Вам сюда.

С уплатой налогов через интернет, надеюсь, у постоянных моих читателей вопросов не должно возникнуть. Если же Вы с этим не сталкивались и недостаточно знаете о таких интернет ресурсах, как личный кабинет налогоплательщика и портал госуслуг, то почитайте об этом тут же на моём сайте.

Честно говоря, идея подать заявление на возврат социального вычета и именно через интернет пришла мне в голову давно, но я почему-то считал, что для пенсионеров этот самый вычет не положен.

Оказалось ошибался. Для некоторых категорий нашего брата получить его очень даже возможно.

А именно для тех, кто помимо государственной пенсии имеет или имел в этот период какой либо доход, облагаемый налогом.

Например, если Вам выплачивают негосударственную пенсию с фонда предприятия, где Вы раньше работали, то с неё обязательно удерживают налог 13%.

А значит Вы смело можете рассчитывать на возврат части этих копеечек.

Почему копеечек? Да потому что 13%, которые Вам вернут с потраченной суммы, например за не дорогое платное лечение, это действительно немного. Но как говориться, «на безрыбье и рак рыба».

Социальный налоговый вычет за расходы на лечение

Кто имеет право на этот вычет Вы,надеюсь, поняли. Но отмечу главное, этот доход должен облагаться по ставке 13%! А какие, вообще бывают виды вычетов? Перечислю:

  • стандартные;
  • социальные;
  • имущественные;
  • профессиональные;
  • от операций с акциями и ценными бумагами;

Обо всех этих вычетах подробней можете почитать на сайте Федеральной налоговой службы здесь. Наиболее близок нашему брату пенсермену социальный налоговый вычет. Но он, опять-таки, включает в себя несколько пунктов, отличающихся по видам расходов, а именно:

  • на благотворительность;
  • на обучение ;
  • на лечение и приобретение медикаментов;
  • на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни»;
  • на накопительную часть трудовой пенсии;

Вот пункт на лечение и приобретение медикаментов для нас ещё ближе. Кстати, пока я с этим не столкнулся, я и не знал, что за некоторые лекарства, приобретённые по рецептам врача можно вернуть 13%.

Только рецепт и чеки для этого необходимы. Да и медикаменты эти должны быть в утверждённом правительством перечне. Его можно посмотреть тут.

Если у Вас дорогие лекарства, посмотрите может быть они включены в этот список.

Надеюсь, небольшое представление о социальном налоговом вычете по расходам на лечение Вы теперь имеете. Тогда закончим наш «ликбез» по этому раздельчику и двинемся дальше.

Налоговая декларация на доходы физических лиц 3-НДФЛ

Главное и самое сложное для многих как раз и является заполнение этой самой декларации. Конечно, можно не утруждать себя и пойти в конторку, которая этим занимается. Благо их сейчас имеется не мало и обычно рядом с самой налоговой. Но не всегда стоимость услуги сопоставима с суммой ожидаемого возврата средств. У нас на сегодня её цена составляет 300 рублей.

Поэтому я и предлагаю сделать это самим. Времени обычно у пенсионеров предостаточно, да и мозгам такая разминка не повредит. А награда не заставит себя долго ждать. Десять дней даётся на рассмотрение и тридцать на возврат Вашего вычета. В качестве «бонуса» экономия на заполнении бланков 3-НДФЛ. Но для начала подготовьте необходимые документы.

Документы необходимые для декларации и получения социального вычета на лечение

  1. справка по форме 2-НДФЛ (берётся по месту получения дохода — на работе, в негосударственном пенсионном фонде и т. д.

    );

  2. заявление на возврат (заполняется на сайте ИФНС);
  3. лицензия учреждения, где Вы получали мед услуги (берётся в мед учреждении);
  4. договор на оказание этих услуг (берётся в мед учреждении);
  5. справка об оплате (берётся в мед учреждении);
  6. платёжные документы или чеки (берутся в мед учреждении);
  7. реквизиты банка, куда нужно будет перечислить Вам деньги (это не документ, но данные нужно будет указывать в заявлении на возврат);

Кстати все эти документы потребуют если Вы обратитесь в какую-нибудь организацию по заполнению налоговой декларации. Но справедливости ради скажу, что заявление на возврат они сделают для Вас сами. К сведению, если заполнять в электронном виде и отправлять через интернет, то например, лицензия и платёжные документы вроде бы как и не требуются.

Но лучше не рисковать, тем более, что при обращении в мед учреждение все эти бумажки Вам распечатают и отдадут. Обычно в солидных заведениях имеется база данных на этот счёт за несколько последних лет. Так что останется только расписаться в нужных местах  и  отсканировать эти мед документы для того чтобы потом прикрепить их файлы к Вашей декларации 3-НДФЛ.

Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ для получения социального налогового вычета за лечение

Итак, мы добрались до самого важного, а возможно и самого трудного в этом деле. Разберём всё подробно и по шагам. Сразу оговорюсь, можно это сделать двумя способами:

  • непосредственно на сайте ИФНС из Вашего личного кабинета налогоплательщика;
  • с помощью программы «Декларация», которую можно скачать там же;

Добавлю, что программы различаются по годам. Поэтому за какой год собираетесь подавать декларацию, за тот год и скачивайте программу, но это другая тема. Начнём с первого пункта.

Заполнение на сайте ИФНС в личном кабинете налогоплательщика

Ниже представлен материал для старой версии сайта налоговой. Если Вы находитесь в новой версии, то просто можете перейти в старую версию личного кабинета, нажав на оранжевую кнопку наверху с соответствующей надписью!

Как обычно, заходим в свой личный кабинет, в таблице кликаем по колонке «Налог на доходы ФЛ» и там выбираем 3-НДФЛ:

В открывшемся списке щёлкаем по самому первому пункту: “Заполнить/отправить декларацию онлайн”:

Откроется окно, где в самом низу, под заголовком «Новая декларация» нажимаем на кнопку «Заполнить новую декларацию»:

Это был подготовительный этап. Теперь пойдёт основное, так что сосредоточьтесь и будьте внимательны.

Шаг 1

После предыдущих действий Вам откроется первое окно для заполнения необходимых данных. Здесь всё достаточно просто. Ваши Ф.И.О. и ИНН должны, скорее всего, появиться сразу, а остальные строчки нужно заполнить. В самом низу имеется сноска, где можно прочитать что обязательно, а что необязательно для заполнения. При установке курсора в поле, справа появляется поясняющая подсказка:

Когда дойдёте до адреса места жительства, после щелчка по этой строке откроется дополнительное окошечко. Где, при заполнении адреса, набирайте сначала название улицы, да там, вообще-то, об этом написано мелким шрифтом. После ввода нескольких букв появится выпадающий список и можно будет выбрать свой город с этой улицей. Вводим номера дома, корпуса (если есть), квартиры нажимаем «ОК»:

Если всё что нужно в первом окне «Данные» заполнили, ещё раз проверьте и нажимайте на кнопку «Далее»:

Не бойтесь нажимайте, если что то упустили программа Вам напомнит, то есть «подсветит» эти поля надписями красным шрифтом, так что при необходимости  добавите и опять «Далее».

Шаг 2

Следующее  – «Доходы». Здесь щёлкаем по первой строчке: «Доходы, облагаемые по ставке 13%». А впрочем, если шрифт текста чёрный можно на неё уже и не жать. Потом на кнопку «Добавить доход»:

В открывшемся окне заполняем все необходимые поля. Так же как и вначале для каждой строки справа будет выводится подсказка, так что разобраться Вам не составит особого труда.

Обратите внимание, что столбцы «Код вычета» и «Сумма вычета» заполнять не надо.

По мере заполнения столбца «Сумма дохода» в сведениях о полученном доходе, будет автоматически вычисляться и заполняться «Общая сумма дохода».

И ещё, если в Вашей справке 2-НДФЛ ежемесячно стоит один и тот же код дохода, то можно схитрить. Поставить в графе месяц последний месяц, а в графе «Сумма дохода» указать сумму “Налоговой базы”. У себя я так и сделал, прошло без проблем. В конце нажимаем «Сохранить»:

После этого программа нас вернёт к началу второго шага, где уже будут отображены итоговые данные по Вашему первому доходу. Если у Вас несколько доходов, то можете их и не указывать все. Лишь бы итоговая «Сумма налога удержанная» перекрывала ту сумму которую вы предполагаете вернуть. Кстати, если нужно можно и подредактировать и удалить строчку с доходом. Если нет, то жмём «Далее»:

Вот мы и добрались до нашего «шкурного вопроса».

Шаг 3

Выбираем здесь вторую строчку — «Социальные налоговые вычеты». После того как поставите галочку у надписи «Предоставить социальные налоговые вычеты», откроются дополнительные поля, где в графе «Расходы на лечение» нужно будет указать сумму которую Вы на это потратили  (по справке или справкам об оплате) и идём «Далее»:

Шаг 4

Наконец-то, открывается заключительное окно «Итоги». И обратите внимание, что теперь уже «Налоговая база» меньше «Общей суммы дохода» и ровно на сумму расходов на лечение, которую мы указывали из справки по оплате в шаге 3. Также появилась сумма налога, подлежащая возврату из бюджета. Всё это программа вычисляет автоматически.

Ссылку “Заявление на возврат” пока не трогайте чтобы не путаться. В самом конце она опять появиться, тогда и оформите это заявление. Ниже я распишу как это сделать. А пока нажимаем на «Сформировать файл для отправки»:

Теперь нужно  добавить заранее отсканированные документы. Обратите внимание, что написано справа в красной рамке. Но, опять таки, не нужно боятся. Если Вы отправите декларацию с ошибками никакой катастрофы не случится. Об этом в конце статьи. Итак, «Добавить документ»:

Это уже будет приложение к декларации. Нажимаем «Выберите файл», после чего откроется окно проводника Вашего компьютера. Там нужно будет отыскать папку со сканами Ваших мед документов и выбрать файл первого документа. Потом ввести его название в поле «Описание» и нажать «Сохранить»:

И так для каждого файла. Чтобы было, проще при выборе файла копируйте его название и вставляйте в описание. В итоге получим примерно такое:

Теперь подписываем электронной подписью (о ней читайте здесь). То есть вводим в соответствующее поле пароль от сертификата Вашей электронной подписи и жмём «Подписать и отправить»:

Смотрим что получилось и вот теперь-то со спокойной совестью тыкаем по «Заявление на возврат»:

Оформление заявления на возврат социальных налоговых вычетов за лечение

Да, вообще-то там и оформлять нечего. Все необходимые данные появятся автоматически. Тут Вам и понадобятся реквизиты банка о которых я упоминал в самом начале. Нужно их ввести в соответствующие поля.

Только не путайте номер счёта и карточки! Это не одно и то же! Если Вы хотите, чтобы деньги перевели на карточный счёт (пластиковую карту), то выбирайте «Текущий» и кликайте по «Сохранить и продолжить»:

Вновь вводим пароль от сертификата электронной подписи и «Отправить»:

Увидите сначала это промежуточное окно. Не пугайтесь иногда оно задерживается на некоторое время:

Потом появятся результаты:

Кстати, совсем необязательно оформлять это заявление сразу после отправки декларации. Можно спокойно дождаться когда документ пройдёт проверку и в Вашем личном кабинете налогоплательщика в графе «Переплата/задолженность» появиться цифра  переплаты. И уже там можно сделать то же самое. Я думаю, это у Вас не вызовет затруднений.

Что делать если отправлена налоговая декларация 3-НДФЛ с ошибками

Я не случайно затронул этот вопрос. Дело в том, что мне пришлось столкнуться с этой проблемой самому. А именно, при оформлении этой самой декларации с помощью программы «Декларация 2015», каким-то образом у меня выпала цифра налога удержанного. И соответственно в личном кабинете появилась задолженность в сумме аж десяти с лишним тысяч рублей.

Разобравшись я направил электронное обращение в ИФНС. Через несколько дней мне позвонили и девушка с приятным голосом предложила открыть свой личный кабинет и вместе со мной по шагам терпеливо подсказывала как сделать корректирующую декларацию. Признаюсь, тогда я ещё не знал как можно оформить налоговую декларацию 3-НДФЛ прямо из личного кабинета.

Но Вы-то теперь знаете как это делается и в случае ошибки… Смотрим на самую первую картинку этой статьи, то есть вновь выбираем «3-НДФЛ». Теперь Вам уже откроются все Ваши отправленные и заполненные декларации. Здесь жмём на изображение папок, указанное на картинке внизу. Оно означает “Копировать декларацию (создать корректирующую)”, то что нам и надо:

Обратите внимание, что на верхней картинке в столбце «Корректировка» в графе завершённой декларации стоит цифра «0». А в Вашей вновь открывшейся, уже заполненной декларации теперь будет стоять цифра «1»:

Остаётся только cделать корректировку, то есть внести изменения там где это необходимо и вновь подать нашу многострадальную налоговую декларацию 3-НДФЛ по отработанной схеме, а потом уже ждать получения социального налогового вычета за лечение на свой счёт в банке.

Удачи Вам! До скорых встреч на страницах блога «Пенсермен»!

Источник: https://pensermen.ru/polezno-znat/deklaratsiya-3-ndfl-i-vozvrat-nalogovogo-vycheta-za-lechenie-cherez-internet-iz-lichnogo-kabineta-nalogoplatelshhika.html

Как получить вычет за лечение

Заполнение декларации на налоговый вычет на лечение

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.

Вычет за лечение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили до 120 000 Р в год на лечение, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13% — это 15 600 Р. Этот лимит общий для затрат на медицинские услуги и образование. Для дорогостоящего лечения лимита нет: 13% возвращают от всей суммы, которую потратили.

Что вы узнаете

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Екатерина Кондратьева

получила налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь.

Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет.

В нашем примере — дочери.

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Рассчитайте сумму своего вычета на калькуляторе.

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

  1. лично в ближайшей налоговой;
  2. по почте заказным письмом;
  3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Общая логика такая: получить неквалифицированную электронную подпись, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию.

Эта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой

2. Заходим в раздел «Жизненные ситуации» → выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

3. Сначала выберите год, за который подаете декларацию.

Вы резидент Российской Федерации, если пробыли на ее территории не менее полугода

4. Добавляем источник дохода: указываем работодателя, код и сумму дохода. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

Если работодатель уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки».

Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.

Мой работодатель еще не сдал отчет за 2019 год, поэтому заполняю пример вручную. Данные для всех полей, включая вид дохода, есть в справке 2-НДФЛ

5. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего».

Обратите внимание: расходы на лечение, расходы на лекарства и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете за лечение

6. Добавляем отсканированные справки и договоры.

Вводим пароль от ЭП и нажимаем «Подтвердить и отправить»Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Ее должны проверить в течение трех месяцев.

Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут.

Заявление можно заполнить сразу же после отправки декларации или позже — через некоторое время после отправки декларации 3-НДФЛ в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».

Распоряжаемся: нужно ввести реквизиты счета, на который хотите получить деньги, и нажать кнопку «Подтвердить»Проверьте данные и снова введите пароль к своему сертификату электронной подписи. После этого документы улетят в налоговую

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

  1. Налоговый вычет сделают, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-lechit/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.