Заполнение декларации на лечение

Содержание

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение: расшифровка строк и подсказки

Заполнение декларации на лечение

Если человек тратит на свое лечение значительную сумму на свое здоровье, то он может вернуть часть средств в качестве возврата подоходного налога в формате декларации 3 НДФЛ.

Для того, чтобы получить вычет необходимо собрать все документы, ведь без правильного списка вычет не дадут. После того, как вся необходимая документация была собрана в соответствии с требованиями ИФНС, можно приступать к заполнению декларации 3 НДФЛ.

В этой статье будет пошагово рассказано, как заполнить 3 ндфл на налоговый вычет за лечение.

Срок сдачи декларации

Для того, чтобы получить вычет, первоначально нужно ознакомиться со сроком  сдачи декларации 3 НДФЛ, так как если опоздать, то деньги возвращены не будут, а вовсе будет наложен штраф за несоответствие сроком сдачи.

По общему правилу, установленному в РФ, обязательное представление 3НДФЛ в орган ИФНС закреплено за следующим списком лиц:

  1. Предприниматели, за которыми установлен порядок общей системы налогообложения.
  2. Нотариусы и адвокатские кабинеты, которые занимаются частной практикой.
  3. Обычные физлица, которые декларируют те доходы, которые облагаются налогом по 3 НДФЛ.

Декларацию по форме 3 НДФЛ в соответствии с приказом № ММВ-7-11/569@ необходимо представить в ИФНС не позднее 30 апреля года, который следовал за отчетным.

Если происходит нарушение срока сдачи декларации 3 НДФЛ то следует штраф, который устанавливается в размере 5% от суммы установленного налога согласно которого за каждый полный, неполный месяц, который был пропущен от уплаты налога. Также устанавливаются рамки согласно которым не может быть удержана сумма свыше 30% от исходной налоговой суммы.

Еще существуют правила согласно которым, после срока подачи, который предусмотрен налоговым агентом, службы сначала ожидают срок длиною в 10 дней после наступления срока, после чего, накладывают арест на счета юридического лица, за несоблюдение сроков подачи декларации.

Налоговая декларация по возврату подоходного налога за лечение заполняется с учетом всех необходимых вычетов и подается в нужный срок.

Бланк декларации 3-НДФЛ

Как составить декларацию на возврат налога за лечение? Для того, чтобы заполнить ее, можно воспользоваться различными сторонними помощниками, такими как программа, которая расположена на официальном сайте ИФНС России, а также через свой личный кабинет.

Также есть возможность вручную скачать необходимую форму и заполнить её самостоятельно. Вне зависимости от того, какой способ заполнения был выбран, для подачи данной декларации необходимо будет указать все необходимые сведения о плательщике, то есть индивидуальный налоговый номер, фамилию имя и отчество декларанта, а также информацию о том, когда и где родился человек.

Инструкции по заполнению 3-НДФЛ в программе

После того, как в бланке были отражены все личные данные плательщика,  необходимо будет также полное отражение данных о своем работодателе,  то есть в поле отвечающем за источник дохода будет необходимо указать ИНН, ОКТМО и КПП, вся информация о необходимых данных для заполнения находится в справке о доходах лица, которая также имеет обобщенное название 2 НДФЛ. Далее необходимо будет взять справку о доходах у работодателя и о той сумме, которая была удержана налогом.

Данные о доходах в программу необходимо вносить помесячно, после чего они будут суммироваться, после этого вся информация о доходах и сумме НДФЛ появится во второй декларации.

В соответствии со вторым пунктом статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации сумма потраченных на лечение средств должна быть меньше чем 120 тысяч рублей, при учете, что это не является дорогостоящим лечением.

При подаче декларации 3 НДФЛ вычет суммы за лечение должен быть отражен в приложении номер 5.

Важно! Каждый, кто подает декларацию для возвращения вычета, должен ознакомится с перечнем тех случаев, при которых можно получить налоговый вычет за лечение.

Получить налоговый вычет можно если:

  1. Получение налогового вычета при оплате медицинских услуг возможно в случае, если:
    1. Были оплачены услуги по собственному лечению или лечению близких родственников, предоставленные медицинскими организациями Российской Федерации.
    2. Оплаченные медицинские услуги были внесены в специальный перечень, согласно которому за них предоставляется вычет.
    3. Лечение было проведено в медицинском учреждении, которое лицензировано по стандартам определения учреждений в Российской Федерации.
  2. Возвращение средств из налогового вычета за оплату медикаментов или медицинских препаратов:
    1. Медикаменты были оплачены из собственных средств и предназначены по медицинскому заключению тому, кто заполняет декларацию или его близким родственникам.
    2. Оплаченные медикаменты представлены в специальном перечне, согласно которому за них будет предназначен налоговый вычет за лечение.
  3. Также можно вернуть налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, в случае если:
    1. Добровольные Взносы по страхованию были оплачены для себя или своих близких родственников, на соответствующих условиях в зарегистрированных и подтвержденных в Российской Федерации организациях.
    2. Договор данного страхования предусматривает лишь оплату средств по лечению того, кто декларирует доход.
    3. Страховая организация, с которой заключили договор имеет специальную лицензию.

Образец заполнения 3-НДФЛ за лечение

Что касается образца декларации 3 ндфл при получении налогового вычета за лечение, то он существенно облегчит задачу в заполнении декларации и указании правильной информации в ней.

Декларация для того, чтобы получить любой из вычетов на лечение, как дорогостоящее, так и небольшой стоимости начинается заполнение декларации с листа Е1. Здесь стоит отметить, что обязательно нужно заполнить следующие поля:

  • Титульный лист, на котором будет содержаться информация касательно личных данных плательщика по декларации.
  • Полный расчет и все суммы налогов, которые содержатся в 1-ом и 2-ом разделах данной декларации.
  • Также необходимым в данном случае для заполнения можно считать КБК по НДФЛ.
  • И последними необходимо заполнить все сведения о доходах физического лица.

После того, как декларация 3 НДФЛ  будет готова, её необходимо заверить подлинной подписью, после чего нужно отправится в отделение ИФНС своего региона. Также существует возможность отправки 3 НДФЛ в качестве ценного письма или через личный кабинет в электронном виде.

Только если вид заполнения бланка будет правильный, вычет можно получить. Форма будет представлена ниже.

3-НДФЛ за лечение зубов

Для того, чтобы получить налоговый вычет по лечению больного зуба, необходимо соблюдение нескольких условий:

  1. Лечебное учреждение, в которое поступило обращение от декларанта и где он проходил лечение должно иметь подтвержденную лицензию согласно действующему законодательству Российской Федерации.
  2. При себе необходимо иметь все документы, которые будут подтверждать расходы на лечение человека и покупку им медикаментов. Они могут быть предназначены для лечения как самого человека, так и близких родственников, в числе которых ребенок или родители, а также супруги. При этом в случае возвращения налога за лечение родственника необходимо будет приложить все необходимые документы для подтверждения родства.
  3. За лечение должен платить лично декларант, а не его работодатель в обратном же случае, при оплате лечения от имени организации данные про расход не будут включены, как личные траты человека на свое лечение.
  4. Вычет предоставляется только по тем доходам, которые облагаются ставкой в 13%.

Для информации о тех услугах, за которые можно получить вычет, можно сказать, что установка брекетов для декларанта также будет являться медицинской услугой, вследствие чего при заполнении декларации можно получать вычет.

Важно! Нужно всегда помнить про максимальную сумму, которую можно вернуть, она составляет 15,6 тысяч рублей, что и есть 13% от суммы 120 тысяч рублей.

Стоит учесть, что не нужно обязательно заверять у нотариуса, так можно лишь написать «копия верна» и оставить свою личную подпись с расшифровкой, налоговая инспекция не отказывает в принятии таких документов.

Обратите внимание! После заполнения декларации и полного ее утверждения нужно получить справку 3 ндфл для налогового на возврата за лечение, которая позволит в последующим сделать легким получение самого возмещения.

Титульный лист

Далее представлено как заполнять декларацию на возврат налога. Сначала идет титульный лист, в котором заполняется основная информация о плательщике, с указанием его личных данных.

Лист А «Доходы от источников в Российской Федерации»

Затем следует заполнение листа А, в котором указываются доходы, полученные от источников в Российской Федерации. В данном листе указывается полное наименование российской организации, от которой был получен доход.

Лист Е1 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов»

После этого идет Лист Е1, включающий в себя расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, которые подтверждаются на этой декларации, также на этом листе подтверждается действительность указываемых данных с подписью декларанта и датой. Социальный налоговый вычет необходимо заполнять в строгом соответствии с формой.

Раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета»

Также следует составление раздела 1, где представлены суммы налога, подлежащие возврату из бюджета, или его вычета. Там указываются суммы налогов, которые необходимо заплатить в бюджет и которые необходимо оформить как вычет из бюджета.

Раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 001 процентов»

Последним необходимо составлять Раздел 2, в котором полностью описывается весь расчет налоговой базы и вся сумма налога по возврату.

ПредыдущаяСледующая

Источник: https://medpravo.su/kak-zapolnit-3-ndfl-na-nalogovyy-vychet-za-lechenie/

Как получить налоговый вычет на лечение и лекарства в 2020 году. Пошаговая инструкция

Заполнение декларации на лечение

Шаг 1. Документы для получения вычета на лечение илекарства
Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган
Шаг 4. Проверка документов налоговойинспекцией
Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет
Как заверить документы для получения вычета налечение и лекарства

Налоговый вычет на лечение (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ) можно получитьдвумя способами:

  1. Через работодателя. В этом случае вы приносите извещение изналоговой инспекции, и бухгалтерия предприятия не удерживает извашей зарплаты подоходный налог. Это происходит до тех пор, пока небудет исчерпана сумма излишне уплаченного НДФЛ. Подробно об этомспособе читайте в статье «Налоговыйвычет за лечение через работодателя».
  2. Через налоговую инспекцию. Давайте разберем по шагам, как этосделать.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет залечение, предлагаем посмотреть наше видео. На наглядных примерах мырассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужнособрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет исколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

Шаг 1. Готовим документы для получения вычета налечение и лекарства

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо тщательно подготовитьпакет документов. В него входит:

Договор с клиникой на оказание медицинскихуслуг. Лечение можно подтвердить другими документами:выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должензаверить ваш лечащий врач. ИФНС принимает завереннуюкопию.

Рецепт на медикаменты от лечащего врача.Документ необходим, чтобы получить налоговый вычет на лекарства.Один экземпляр остается в аптеке, а второй, с печатью дляналогового органа, прикладывается к пакету документов для налоговойинспекции.

Платежные документы на оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Это могут бытьквитанции, выписки, платежные поручения и другие банковскиедокументы. Достаточно сделать копии и заверить.

Справка об оплате медицинских услуг. Выдаетсямедицинским учреждением. Предоставьте оригинал.

Документы, подтверждающие ваши родственныеотношения, если вы оплачивали лечение родственника.Достаточно сделать копии и заверить.

Паспорт или временное удостоверение личностигражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательныхдокументов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовитькопию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах отработодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляетевозврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет налечение и лекарства за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год.Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запроситесправки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекциюпредоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригиналезаявления указываются реквизиты счета, на который вам будутперечислены деньги.

Полный список представлен в нашей статье «Документыдля получения налогового вычета за лечение».

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ

После того как вы собрали документы, необходимо заполнитьдекларацию 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычет за лечение илекарства. Оставьте заявку на нашем сайте – налоговый экспертпроверит ваши документы и грамотно заполнит декларацию 3-НДФЛ.Помните, что даже незначительная ошибка может быть поводом длятого, чтобы ИФНС вернула документы на доработку.

Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган

От нас вы получили два файла с заполненной декларацией 3-НДФЛ:PDF и XML. Это сделано специально для вашего удобства: файл PDF выможете распечатать и передать в налоговую инспекцию лично илиотправить по почте.

Файл в формате XML нужен для отправки декларации с помощью сайтаФНС России. Как это сделать, читайте в статье «Какподать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинетналогоплательщика».

Мы можем не только заполнить декларацию 3-НДФЛ, но и отправитьее в налоговый орган с помощью электронной подписи. В этом случаевам останется только ждать одобрения вычета на лечение иперечисления денег на счет.

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.Это занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого вличном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомлениео завершении проверки.

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

После завершения камеральной проверки на ваш счет будутперечислены деньги. По закону на это отводится 30 дней (п. 6 ст. 78НК РФ).

Как заверить документы для получения вычета на лечениеи лекарства

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждойстранице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой итекущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказываетсяпринимать такие документы.

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-lechenie/vychet-lechenie-lekarstva-process/

Налоговый вычет на лечение и обучение: как вернуть 13 % за лечение и учебу в один год

Заполнение декларации на лечение

Можно ли оформить налоговый вычет на лечение и обучение, если у Вас были данные расходы в течение одного календарного года? В статье расскажем о возможности возврата налога за учебу и медицинские услуги, сколько денег можно получить, а также о том, как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за лечение и обучение.

Налоговым кодексом (статья 219) предусмотрено получение социальных налоговых вычетов на обучение, лечение и покупку лекарств, страхование жизни. И если Вы оплачивали свое лечение (и/или медицинские услуги, оказанные Вашим родителям, детям, супругу) и свою учебу (и/или учебу детей, брата/сестры) на протяжении одного года, сможете ли Вы возместить налог по данным расходам?

Можно ли получить налоговый вычет за лечение и обучение одновременно?

Да, Вы сможете оформить возврат НДФЛ по данным расходам, однако, в законе установлены ограничения по размеру налогового вычета за медицинские услуги и получение образование за один год.

Сумма налогового вычета на обучение и лечение

Размер возвращаемого налога за лечение и учебу зависит от того, какие медицинские услуги (дорогостоящие или нет) и чье обучение было Вами оплачено.

Налоговый кодекс устанавливает ограничения по суммам социального налогового вычета:

  • 120000 руб. – по расходам на оплату своего обучения (и/или брата/сестры), медицинских услуг, не относящихся к дорогостоящим видам лечения по Перечню,  покупку лекарств, страхование жизни и другим расходам согласно п .2 ст. 219 НК РФ,
  • 50000 руб. – по расходам на оплату обучения ребенка.

Сумма налогового вычета по дорогостоящему лечению принимается в размере фактически произведенных расходов.

Сколько можно вернуть за обучение и лечение?

Ограничением суммы возврата налога на лечение и обучение за год будет сумма удержанного в бюджет НДФЛ за этот год, т.к. нельзя вернуть налога больше, чем было перечислено государству.

Итак, оформив возврат подоходного налога за учебу и лечение, Вы можете вернуть 13 % от стоимости:

  • дорогостоящего лечения (код услуги 2 в справке об оплате медицинских услуг),
  • медицинских услуг, не относящихся к дорогостоящему лечению (код услуги 1), лекарств, обучения (своего, брата/сестры), но не более 15600 руб.
  • стоимости обучения ребенка, но не более 5600 руб.

Подробнее о том, какую сумму можно вернуть за обучение и сколько можно возместить по медицинским услугам, Вы можете прочитать в соответствующих статьях.

Если Вы оплатили лечение и обучение, Вы можете вернуть 13 % от их стоимости, но с учетом установленного в законе ограничения

Налоговый вычет за лечение и обучение ребенка

Если Вы оплатили учебу и лечение ребенка одновременно (за год), то Вы сможете оформить возврат налога по данным расходам. Следует учитывать, что сумма вычета по обучению ребенка 50 тыс. руб. «не включается» в сумму вычета за лечение ребенка 120 тыс. руб., т.е. учитывается отдельно.

Если Ваши расходы за год превысили лимит вычета за обучение и лечение

Что делать, если расходы на Ваше лечение и обучение превысили ограничение в 120 тыс. руб.

или превысили Ваш доход за год? В случае зарегистрированного брака часть расходов можно отнести на супруга и тогда он сможет оформить возврат налога за лечение (возмещение налога за обучение супруга в настоящий момент не предусмотрено).

Аналогичным образом можно поступить при превышении предельного размера налогового вычета за лечение ребенка и его обучение. Однако следует помнить, что лимит вычета за образование ребенка 50 000 рублей  установлен на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей.

Как получить налоговый вычет за лечение и обучение одновременно

Чтобы вернуть 13 % за обучение и лечение, необходимо в течение срока давности подать в ИФНС  документы для возврата налога за лечение и документы для возмещения НДФЛ за обучение. Далее начнется камеральная проверка и через некоторое время деньги будут перечислены на расчетный счет.

Отметим, что чеки для возврата налога за лечение подавать необязательно, а чтобы вернуть НДФЛ по обучению и по покупке лекарств, платежные документы предоставляются в ИФНС в обязательном порядке.

Если Вы не будете получать вычет через работодателя, то Вам необходимо будет заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.

Декларация 3-НДФЛ за обучение и лечение

Если Вы оплатили лечение и обучение в одном календарном году, то Вам необходимо подать в ИФНС одну декларацию 3-НДФЛ за соответствующий год. При этом нужно заполнить ту форму декларации, которая действовала на указанный год.

Итак, расходы для получения налогового вычета за лечение и обучение указываются в одной декларации. Вам необходимо заполнить лист 3-НДФЛ, где указываются расходы для оформления социальных налоговых вычетов, указать расходы на обучение и лечение в разных строках. Пример заполнения 3-НДФЛ по расходам на лечение ребенка можно посмотреть здесь.

Таким образом, Вы имеете возможность получить налоговый вычет на лечение и обучение одновременно, если указанные расходы были произведены Вами в течение одного года. В этом случае подается одна декларация 3-НДФЛ. Следует учитывать, что вернуть налога за лечение и учебу больше установленного в законе лимита не получится.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2019

Источник: https://just-ice.info/2019/07/31/vichet-lechenie-obuchenie/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.