Как получить возврат подоходного налога за лечение

Содержание

Получение налогового вычета на лечение: документы на возврат НДФЛ (инструкции)

Как получить возврат подоходного налога за лечение

Официально трудоустроенным гражданам закон дает право оформлять налоговую скидку или вычет при оплате расходов на лечение. Далеко не все знают о такой возможности. Приведенные в статье инструкции и информация помогут разобраться в основных условиях предоставления денежной компенсации, её размерах, в том, как быстро получить налоговый вычет за лечение.

За какое лечение предусмотрен возврат налога?

Законодательство освобождает определенные категории дохода трудоустроенных физлиц от налогообложения. Если рассматривать в этом ключе расходы на медобслуживание, то право налогового вычета дают средства, направленные на приобретение лекарств, платное лечение.

Медицинские услуги, оплатив которые можно возвратить 13 процентов удержанного НДФЛ:

  • оказание скорой помощи;
  • консультация;
  • диагностика;
  • лабораторные анализы;
  • пребывание в дневном стационаре;
  • стоматологические услуги;
  • протезирование.

О предоставлении вычета при лечении зубов читайте в отдельной статье.

Не относится к данной категории оплата обслуживания в заграничных медицинских центрах, поскольку обязательное требование ко всем учреждениям – наличие российской лицензии.

Можно вернуть часть налога при оплате санитарно-курортного лечения, покупке определенных лекарственных препаратов, частично возместить добровольное медицинское страхование – при условии оплаты полиса налогоплательщиком, а не его работодателем. За операции, ЭКО и прочее дорогостоящее обслуживание предусмотрена другая норма скидки.

Кто может вернуть налоговый вычет за лечение?

Вычет на лечение – законное право трудоустроенных граждан, из дохода которых удерживают налоговые платежи.

Возвращение денежных средств возможно при оплате обслуживания родственников первой линии – родителей, супругов, детей. Факт родства понадобится подтвердить документально.

Не могут возвратить часть подоходного налога, оплачивая счета за лечение:

  • женщины в декрете;
  • нетрудоустроенные пенсионеры;
  • совершеннолетние студенты.

Если налогоплательщик оформляет возврат НДФЛ, оплатив лечение ребенка, супруга, родителей, неважно, на чье имя оформлен договор об оказании услуг. Главное, чтобы в платежных документах указывали лицо, кому предназначена компенсация.

Напомним, что пенсионеры могут получить материальную и социальную помощь от государства, а студенты – от учебного заведения.

Сколько денег и за сколько лет можно получить?

Компенсация зависит от суммы расходов, но одновременно ограничена размером годового НДФЛ, удержанного из заработной платы.

Возврат подоходного налога ограничен несколькими моментами:

  1. Вычет налоговых платежей получают за тот отчетный период, который указан в подтверждающих оплату чеках, квитанциях.
  2. Размер потраченных средств, дающий право на компенсацию, ограничен 120 тысячами рублей. Неважно, сколько человек потратил, он может вернуть максимально 15 600 рублей социального налогового вычета (13%*120000). Исключение из правила – оплата дорогостоящего медобслуживания.

Пример расчета:

Плательщик получает не сумму вычета, а её 13 процентов, уплаченных в форме подоходного налога. Например, при расходах 100 рублей возвращают только 13 рублей, но если за год из заработной платы было удержано не меньше 13 рублей НДФЛ.

Как получить вычет за лечение через налоговую?

Невозможно возвратить НДФЛ на лечение, не получив предварительно одобрение заявления налоговой инспекцией.

Предусмотрено 3 способа подачи документов:

  • напишите заявление лично в ближайшем отделении ФНС;
  • заполните заявку на сайте www.nalog.ru;
  • отправьте заказное письмо.

Не зависимо от того, какой способ вы выбрали, перед тем как вернуть 13 процентов уплаченного налога, понадобится собрать счета за лечение, договоры, сделать все справки, заполнить декларацию, после чего подготовить заявление.

Список документов для возврата НДФЛ

Чтобы воспользоваться правом получения налогового вычета по счетам за лечение, желающие должны собрать пакет подтверждающих документов. Обязательная форма, без которой не получится компенсировать расходы на лечение, – 3-НДФЛ. Дополнительные справки зависят от типа оплаченных услуг.

Вместе с заявлением налогоплательщик должен предоставить:

  • копию лицензии больницы, медицинского центра;
  • договор об оказании услуг;
  • при оплате счетов третьих лиц (детей, супругов, родителей) – документальное подтверждение родства;
  • подтверждение оплаты (квитанции, счета).

Для возврата 13%-ного вычета при покупке лекарств нужно предоставить оригинал рецепта на официальном бланке. При оплате медицинского страхового полиса приложите к пакету документов копию договора ДМС.

Бухгалтерия возместит НДФЛ до момента исчерпания полагаемой компенсации.

Суть компенсации расходов через работодателя отличается тем, что налог на доходы временно не удерживают из заработной платы. Для оформления такой налоговой скидки понадобится подтвердить право в ФНС. Соберите все подтверждающие документы и подайте их вместе с соответствующим заявлением.

После подтверждения права на возмещение НДФЛ сотрудник подает работодателю заявление произвольной формы вместе с полученным от инспекции уведомлением.

Как оформить возврат налога через сайт ФНС?

Подача онлайн-заявки на официальном сайте ФНС www.nalog.ru – самый простой способ вернуть часть денег, потраченных на лечение.

Алгоритм возврата налогового вычета онлайн:

  1. Зайти в личный кабинет, выбрать пункт «НДФЛ» в разделе «Налог на доходы физлиц».
  2. Указать личные данные. Если указан ИНН, то остальные поля заполнять не обязательно.
  3. Указать реквизиты работодателя, сумму полученного за отчетный период дохода (форму 2-НДФЛ получают в бухгалтерии по месту трудоустройства).
  4. Выбрать необходимый пункт во вкладке «Социальные налоговые вычеты». Тринадцать процентов расходов на медобслуживание и норма на дорогостоящие услуги – это разные пункты.
  5. Ввести потраченную сумму.
  6. Сформировать заявление.
  7. Прикрепить сканверсии подтверждающих документов.
  8. Подписать и отправить. Проверка занимает не более трех месяцев.

Внимание! Электронную подпись нужно оформить предварительно, воспользовавшись настройками профиля.

: Что делать, если налоговая служба не возвращает вычет. 

Когда деньги придут на счет?

После одобрения оформленной заявки нужно повторно подать еще одно заявление в ФНС – непосредственно на возврат налога. Алгоритм действий аналогичный – личная подача или онлайн-заявка на сайте инспекции.

В заявлении обязательно укажите реквизиты счета для выплаты денежных средств. Их переведут в течение месяца после проверки запроса.

( 1 оценка, среднее 5 из 5 )

Источник: https://PomoshDengami.ru/poisk/vernut-nalogovyy-vychet-za-lechenie

Возврат налога за лечение

Как получить возврат подоходного налога за лечение

08.09.2019

Одним из видов социальных налоговых вычетов является — возврат НДФЛ на лечение. К процедуре предъявляют стандартные требования в отношении срока, условий и порядка получения. Существуют ограничения по налоговому вычету на лечение — максимальный размер 120 000 руб. за отчетный период. Однако у этого правила существуют исключения, отображенные в статье 219 НК России.

Статья 219 Налогового кодекса РФ «Социальные налоговые вычеты»

Расшифровка термина «налоговый вычет»

Вычет — вид доходов, не подлежащий обременению обязательным сбором. При наличии официального трудоустройства и отчислений работодателем налогов, граждане вправе рассчитывать на возврат 13% за полученное лечение. Кроме того, аналогичные полномочия у человека возникают при оплате медицинских услуг за родственника.

Статья 219 НК России указывает, что при отчислении средств за полученные услуги или лекарства граждане РФ вправе получать часть затраченных денег.

Социальные налоговые вычеты по ст.219 НК РФ

Основания для подачи заявления

Заявление на возврат налога за лечение (образец) направляется в ИФНС при условии, что гражданин затратил в текущем году деньги:

  • получение медицинских услуг, в т. ч. близким родственникам — жене/мужу, родителям, несовершеннолетним детям;
  • оплатил лекарства, предназначенные для выздоровления, реабилитации или поддержания здоровья себе или близкой родне;
  • осуществлял взносы по страхованию физических лиц в добровольном порядке, в т. ч. в отношении членов своей семьи.

Процедура прохождения и правила по получения социального налогового вычета на лечение отражены в статье 219 пункта 3 НК Российской Федерации.

Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 «Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета»

Нюансы социальных налоговых вычетов

Категории лиц для получения

Воспользоваться возвратом подоходного налога за лечение в 2020 году могут все граждане, при условии официального трудоустройства и наличия расходов по следующим статьям:

  • оплата собственной терапии и покупка медикаментов, а также полиса страхования (ДМС);
  • обеспечение расходов на оздоровление членов семьи, в т. ч. усыновленных несовершеннолетних детей.

На второй пункт также распространяется правило получения медуслуги и трат за медикаменты. Кроме того, допускается получение 13% за год, если заявитель оформлял на родственников полис добровольного страхования.

Размер

В НК России установлен максимальный предел размера налогового вычета (НДФЛ) на лечение — 120 000 руб. Объем возмещения суммируется с другими статьями затрат гражданина:

  • к услугам медучреждений;
  • закупка лекарственных препаратов;
  • НВ на образование;
  • переводы на накопительную часть пенсионных отчислений;
  • ДМС, в т. ч. негосударственное.

Читать так же:  ​​Закон о сборе валежника

В отношении размера НВ не установлено других ограничений и пределов, т. к. сумма в размере 13% от отчислений перечисляется на счет получателя. Основное условие — соблюдение статьи расходов, т. е. медикаменты или услуги.

Налоговые вычеты за лечение — список представлены в виде кодов, по которым происходит сверка заявления в ИФНС. Так, получатель может самостоятельно определить — относятся траты к обычным процедурам (код 1) или дорогостоящим (код 2).

Порядок получения

Для оформления налогового возврата (13 процентов) за лечение или покупку лекарственных препаратов гражданину нужно:

  1. Заполнить по форме 3-НДФЛ на лечение по завершении отчетного периода. В декларации указать метод оплаты и/или список лекарственных групп.
  2. Запросить в отделе бухгалтерии по адресу трудоустройства справку о перечисленных суммах, подлежащих обязательному удержанию (форма 2-НДФЛ).
  3. Сделать копии бумаг, указывающих на родственные связи с гражданином, за которого заявитель производил оплату.
  4. Подготовить документы, доказывающие полномочия на оформление социального НВ по расходам (терапия или хирургическое вмешательство, оздоровление в условиях санатория, чеки об оплате медикаментов).
  5. Направить в ИФНС по адресу проживания подготовленную декларацию, прикрепить копии платежных квитанций и других бумаг, указывающих на понесенные расходы.

Документы для подачи декларации для НВ

Чтобы получить возврат обязательного взноса требуется представить документы для налоговых вычетов за лечение в рамках договора ДМС (копии):

  • контракт о заключении медстрахования или полис ДМС;
  • товарно-кассовые чеки;
  • другие документы, удостоверяющие расходы гражданина в области здравоохранения.

Для оформления НВ по расходам за лекарственные препараты заявитель передает следующие бумаги:

  1. Рецепт (в оригинале) от лечащего доктора, оформленный на специальном бланке. На документе должен быть штамп «Для ИФНС» с указанием ИНН гражданина.Образец рецепта для налоговых органов
  2. Копии платежных ведомостей, указывающие на сумму оплаты и назначенное лекарство.

Статья 78 Налогового кодекса РФ «Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа»

Копии платежных документов

При возникновении трудностей с подготовкой документов, заполнением декларации и передачи в ИФНС можно обращаться к юристам или консулатам ведомства. Для оформления возврата налога за лечение зубов, хирургического вмешательства и т. п. часто требуется сторонняя помощь в составлении заявления. Специалисты организаций оказывают поддержку в решении вопроса.

К платежным документам, копии которых нужно приложить к декларации, относят:

  • рецептурный бланк по форме № 107-1/у, выданный доктором;
  • если возврат требуется за полис медицинского страхования, то прикладывается копия документа, завизированная заявителем;
  • копия лицензии страховой организации на право вести деятельность;
  • если расходы относятся к предоставленным услугам для родственника — бумаги о рождении или другие документы, подтверждающие кровные узы;
  • для НВ за родителей — собственный сертификат о рождении.Образец справки об оплате лечения

Период, за который можно получить налоговый вычет

Вернуть средства, затраченные на терапию, хирургическое вмешательство или покупку лекарственных препаратов можно только за то время, когда происходила фактическая оплата. Подача декларации осуществляется в отчетном периоде, следующим после года оплаты. К примеру, если медикаменты приобретались в 19 году, то возврат денег произойдет в 2020 г.

Читать так же:  Разрешение на временное пребывание в 2020 году

В случае пропуска срока допускается подача отчетной документации в другое время, но не позже чем в рамках трех лет. К примеру, для получения налогового вычета за лечение за 2018 г., декларацию можно направляться с 2019 по 2021 гг.

Порядок оформления и получения НВ занимает порядка 4 месяцев. Основную часть этого времени ИФНС проводит проверку представленной документации.

Срок подачи декларации

Сдается декларация на возврат 13 процентов за лечение в рамках 12 месяцев в любой момент. Последним днем направления отчетных документов является 30.04. Время установлено для тех физических лиц, которые в прошлом отчетном периоде:

  • получили доход от реализации недвижимого имущества — продажа, аренда;
  • вели предпринимательскую деятельность по форме ОСНО.

Инструкции по заполнению 3-НДФЛ за терапию, хирургическое вмешательство и приобретение медикаментов

Чтобы вернуть НВ за деньги, потраченные на восстановление здоровья, а также покупку лекарственных препаратов, в т. ч. для членов своей семьи, необходимо заполнить декларацию. При внесении информации часто допускаются ошибки, что ведет к отказу в приеме документов сотрудниками ИФНС. В этом случае можно:

  1. Воспользоваться консультацией специалистов по заполнению отчетных бумаг. Как правило, такие организации располагаются рядом с ИФНС. Стоимость услуг составляет порядка 800 руб., в зависимости от региона РФ.
  2. Скачать (бесплатно) инструкцию по заполнению 3-НДФЛ с наглядным примером.

Скачать инструкцию по заполнению 3-НДФЛ

Список медицинских услуг для НВ

Возврат НДФЛ за деньги, затраченные на прохождение терапии или хирургического вмешательства заявителя или близких родственников, осуществляется в зависимости от Реестра.

В перечень медицинских услуг входит:

  • диагностические меры и терапия при оказании экстренной медпомощи;
  • нахождение в стационарных условиях, в т. ч. дневных, включая проведение обследования;
  • амбулаторное обслуживание населения;
  • санаторно-курортная реабилитация;
  • санитарное просвещение.

Список дорогостоящих видов медицинских услуг для получения НВ

В ПП № 201 от 19.03.01 указаны дорогостоящие виды медицинского обслуживания, которые можно компенсировать в полном объеме, невзирая на лимит в 120 000 руб.

  1. Хирургическое вмешательство (врожденные патологии, система кроветворения, в т. ч. операции с применением искусственного обращения лимфы, лазерных и коронарных технологий, дыхательные пути, глазные заболевания, ЦНС, болезни пищеварительного тракта.
  2. Протезирование и восстановление суставного аппарата.
  3. Пересадка внутренних органов, в т. ч. тканей и костный мозг.
  4. Имплантология, протезирование и т. д.
  5. Пластические и реконструктивные оперативные вмешательства.
  6. Терапевтическое воздействие при нарушениях в сфере ДНК и наследственных заболеваний, опухолей щитовидки и эндокринных желез, полиневропатии, миастения в сложном периоде, системное поражение соединительных тканей, сложные формы заболеваний лимфы, дыхательных путей и ЖКТ у несовершеннолетних граждан, заболевания поджелудочной, лейкемия, наследственные патологии свертываемости крови, анемия.
  7. Комплексная терапия остеомиелита, при осложнениях у женщин с вынашиванием плода, родоразрешением и период после рождения ребенка, сложные формы сахарного диабета, наследственные патологии, острое течение заболеваний глазного и придаточного аппаратов, ожоги, поражение тела от 30% и выше.
  8. Лечебные мероприятия, связанные с применением гемо- и перитонеального диализа.
  9. Выхаживание новорожденных с весом до 1,5 кг.
  10. Исцеление бесплодия методом ЭКО, культивированием и введением эмбриона.

Читать так же:  Конфискация имущества

Полный список медицинского обслуживания приведен в Реестре. Другие виды услуг и форм реабилитации не подлежат возврату НДФЛ. Аналогичное правило действует в отношении медикаментозных средств, утвержденных в общем списке. Кроме того, лекарственные препараты должны оплачиваться на основании рецепта лечащего доктора.

Источник: https://zakonoved.su/vozvrat-naloga-za-lechenie.html

Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги?

Как получить возврат подоходного налога за лечение

Подоходный налог накладывают на трудовой расход, сдачу жилой недвижимости, продажу, выигрыш в лотерею и т.д. Люди не знают, что можно частично вернуть потраченные средства, воспользовавшись налоговым вычетом.

Налоговый вычет на лечение – основные определения

Налоговый вычет позволяет снизить базовые показатели подоходного налога на расходы, затраченные на оплату образовательных услуг, проживания, пенсионного и медицинского страхования, лечение. Плательщик получает 13 процентов от общей суммы затрат. Поговорим подробнее о налоговом вычете на лечение.

Кто может получить вычет

Права и обязанности плательщиков регламентирует налоговый кодекс РФ, который предусмотрел особые условия, необходимые для возврата 13% за траты на лечение.

  • Лечение должно проходить на территории РФ в государственном медицинском учреждении, которое имеет лицензию. Исключением стал Крым, Севастополь, в этих зонах принимаются документы, которые гражданам выдала украинская власть.
  • Лечебные мероприятия должны соответствовать перечню медицинских услуг, входящие в список предоставления вычета.
  • Нормативный акт от 19 марта 2001 включил список лекарств, стоимость которых компенсирует возврат подоходного налога.
  • Для получения денежных средств человек должен имеет официальное место трудоустройства, его заработная плата должна облагаться налогом 13%.
  • К учету принимается доход от сдачи жилой недвижимости, если за него платится налог.
  • Сумма рассчитывается исходя из того, сколько плательщик платит в налоговую.

В выигрышном положении находятся те, кто получает «белую» заработную плату, то есть все получаемые финансы являются официальными и облагаются налогом.

Сколько денег вернут

В зависимости от того, сколько вы отчисляете ежемесячно в пенсионный фонд, будет рассчитываться сумма возврата. Важную роль играет сумма самого лечения.

Пациент должен попросить у лечащего врача справку, в которой указана стоимость проведенного лечения. В документе будут значиться коды, которым соответствуют следующие показатели:

  1. Код №1 свидетельствует о том, что лечение не является дорогостоящим.
  2. Код №2 говорит о дорогостоящем лечении.

В 2019 году вступила в действие новая статься Налогового Кодекса Российской Федерации, которая устанавливает ограничения на вычет средств:

  1. Максимальный объем возврата денежных средств при недорогом лечении равен 120000 рублей. Пациент может вернуть 13 процентов от указанной суммы, что приравнивается к 15600 рублей.
  2. Если лечение дорогостоящее, то максимальная сумма не имеет ограничений. Пациент может подать документы на возврат подоходного налога от любой суммы, соответствующей фактической стоимости проведенного лечения.

Министр Финансов утвердил, что в ближайшее время не будет увеличена сумма возврата денег за лечение.

Специалисты обращают внимание пользователей на то, что при расходе в 120000 рублей ограничение обобщается для:

  • Вычета из расхода на обучение;
  • Возмещения налога за лечение и лекарственные средства;
  • Выплату на пенсионное обеспечение негосударственного образца и добровольное страхование граждан в пенсионном фонде;
  • При добровольных взносах в накопительный пенсионный фонд.

Речь идет о том, что при наличии всех категорий расходов за весь год вы можете вернуть только 13% от суммы 120000 рублей.

Плательщик может самостоятельно выбрать вид оказываемой услуги, за расход которой он будет оформлять налоговый вычет. За 12 месяцев максимальная доступная сумма возврата денежных средств – 15600 рублей.

Как это работает

Для того, чтобы получить средства вычета ндфл, необходимо собрать пакет бумаг:

  • Декларацию 3ндфл за конкретный год. Указывается время, когда было проведено лечение или куплены медикаменты.
  • Справка с работы об официальном уровне дохода серии 2ндфл.
  • Заявление от пациента, где он просит вернуть деньги за лечение.
  • Подтверждение расходов за оказанные услуги. Необходимо получить справку от доктора, подтверждающую стоимость лечения. Нужно собрать чеки, платежки, договор с медицинской организацией.
  • Если выплату за лечение производил близкий родственник пациента, то необходимо предоставить документ, который подтверждает родство. Это может быть свидетельство о рождении, паспорт РФ, свидетельство о заключении брака.

Смотрите на эту же тему:  МРОТ с 1 января 2020 года в России

Сотрудники налоговых служб особое внимание уделяют тому, какой документ вы принесли – подлинник или ксерокопию. Для инспекции подойдут заверенные копии, а сотрудник ИФНС потребует оригинал, но вернет плательщику после тщательного просмотра данных.

Для тех, кто не может лично прийти в инспекцию, появилась возможность отправить пакет документов почтой России. Стоит отметить, что это не самый быстрый способ. При обнаружении ошибок в заполнении деклараций и документов работники налоговой отсылают бумаги назад, это займет еще от 7 до 30 дней.

Те, кто не торопится с получением средств, могут воспользоваться такой услугой. А вот те, кому нужно срочно перевести деньги на счет, предпочтут отказаться от способа отправки документации по почте.

Сбор чеков

При посещении поликлиники подойдите в кассу или обратитесь в регистратуру. Там консультант выдаст вам копию договора, а также кассовый чек.

Специалисты настоятельно советуют сохранять не только чек, но и договор, заключенный между вами и медицинским учреждением. Это позволит составить доказательную базу. При необходимости предъявляется договор с приложенным чеком, где стоит печать учреждения.

Справка из больницы

До того, как вы начали проходить лечение, уточнить, имеется ли у организации соответствующая лицензия, смогут ли они вам выдать справку, необходимую для налогового вычета.

После прохождения всех мероприятий необходимо обратиться в регистратуру, бухгалтерию и заказать справку для налоговой службы. Сотрудник запросит от вас паспорт РФ, договор с учреждением на оказание медицинских услуг, предоставленные чеки и инн.

Некоторые организации могут не потребовать чек, так как берут данные из общей базы. Плательщику лучше перестраховаться. Если за вас платил родственник, то нужно принести соответствующие документы, подтверждающие семейную связь.

Документы можно подать тремя способами:

  1. Посетив налоговую службу;
  2. Отослав все документы почтой;
  3. На официальном сайте.

Возврат подоходного налога за протезирование зубов

Одной из самых дорогих услуг в лечении является имплантация зубов. Пациенты интересуются, как получить возврат средств за стоматологические услуги.

Протезирование зубов не включено в перечень дорогостоящих медицинских услуг, за него можно вернуть только 15600 рублей в год. Имплантация относится к дорогостоящим, на эту процедуру наложено ограничение. Пациент может получить ровно 13% от всей суммы лечения.

Лечить зубы затратно для многих, поэтому сумма лечения может превысить ежемесячную зарплату. Ваши родственники могут оформить заявку на налоговый вычет. Для этого нужно собрать необходимые документы и обратиться в налоговую.

Как подать документы на сайте

Подать документы на сайте проще всего, это займет не более 10 минут. Вам не придется сидеть в душной очереди или ждать, пока документы дойдут почтой. Переходите на официальный сайт nalog.ru.

Смотрите на эту же тему:  Повышение пенсий военным пенсионерам в 2020 году

Затем действуете в соответствии с указанным алгоритмом:

  • Нужно нажать раздел «Личный кабинет», выйдет поле «Налог на Доходы», нажимаем его.
  • Заполните паспортные данные. При указании номера инн, то сведения паспорта можно не вводить, они заполняются автоматически.
  • Далее нужно ввести сведения о вашем работодателе, здесь потребуется справка 2ндфл.
  • Теперь вам нужно выбрать тип вычета, который надо получить. Если говорим о лечении, то надо нажать «Социальные налоговые вычеты». Помните о том, что есть разница между простым и дорогостоящим лечением.
  • Указываете достоверную сумму, которую потратили на лечение, у вас должен быть на руках пакет документов, подтверждающих этот факт.
  • Тщательно проверяете указанную выше информацию. Если ошибок не найдено, то надо нажать кнопку «Сформировать файл для отправки».
  • Теперь плательщику нужно добавить отсканированную документацию (собранные справки, договоры, чеки), загружаем их в портал.
  • Если у клиента уже имеется электронная подпись, то нажимаем «подписать и направить». Если вы на этом сайте впервые, то для начала нужно сформировать электронную подпись в личном профиле.

Отправленные документы поступают на проверку инспектору, срок ожидания результатов – до 3 месяцев.

Важно помнить, что не будет никаких оповещений, поэтому лучше заходить в личный профиль и проверять, не пришло ли сообщение.

Подаем заявление

Если проверка завершилась, все прошло успешно и вам одобрили декларацию, то это пока не означает, что сразу же вернут деньги. Следующим этапом становится оформление заявления. Отправляемся на сайт фнс, открываем заявление.

Данные о вас (фио, паспортные сведения, место работы и т.д) загружаются автоматически, так как вы их вводили при заполнении декларации. Остается только ввести номер расчетного счета, куда будут перечислены средства.

Для получения реквизитов можно зайти в приложение банка, клиентом которого вы являетесь. Там будут указаны необходимые сведения. После отправки заявки деньги поступают на ваш счет в течение 30 дней, оповещение придет в виде смс от оператора банка.

Памятка плательщику

Специалисты выделили ряд важных пунктов, на которые необходимо обратить внимание плательщику.
Возврат налогового вычета положен тем, кто оплатил собственное лечение, а также внес оплату за лечение близких родственников (мамы и папы, мужа, детей до 18 лет, родных братьев и сестер).

Подавать заявление на возврат ндфл разрешено в течение трех лет с того момента, как вы оплатили лечение.

Для того, чтобы гарантированно получить средства, сохраняйте абсолютно все чеки. Поинтересуйтесь заранее в поликлинике, дадут ли они вам необходимые справки, имеют ли они соответствующую лицензию.
Не забудьте сделать скан собранных документов, взять на работе справку 2ндфл, если подаете заявку через официальный сайт в интернете.

При соблюдении всех пунктов плательщику удастся успешно подать заявку на вычет, получить положительный ответ и в течение месяца заявленные средства будут уже на счете заявителя.

(8 4,75 из 5)
Загрузка…

Источник: https://Bizneslab.com/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-lechenie/

Что нужно знать при оформлении возврата подоходного налога за лечение?

Как получить возврат подоходного налога за лечение

НДФЛ в размере 13%

С граждан, которые работают, удерживается НДФЛ в размере 13% от заработной платы. С этой суммы можно получить налоговый возврат на лечение.

Возврат подоходного налога за лечение имеет множество особенностей, среди которых расчет максимальной суммы, список документов, а также вид лечения (обычная или дорогостоящая терапия) нужный человеку.

Определение понятия

Налоговый вычет за лечебные процедуры может оформить тот гражданин, который выполнил одно из следующих требований:

  • самостоятельно оплатил свою терапию;
  • провел оплату лечения своей супружеской пары, родителей или несовершеннолетних детей;
  • купил медикаменты себе или свои родным;
  • уплачивал страховые взносы за себя, своих родителей, ребенка или жену (мужа).

Порядок проведения процедуры закреплен в статье 219 НК РФ. Перечень медицинских услуг и препаратов, по которым возможен возврат, утверждены Постановлением Правительства №201.

Максимальной суммой, которую могут составлять расходы на терапию, покупку лекарственных средств и пр., является 12 тысяч рублей. На эту сумму можно оформить возврат налога. Все что больше ее – не подлежит вычету.

Если же налогоплательщик покупал дорогостоящие лекарства или пользовался дорогостоящими медицинскими услугами, то ограничения по тратам не будет. Вычет будет сделан на полную сумму потраченных средств.

За какие виды терапии можно получить вычет

В налоговой терминологии такой возврат имеет название социальный вычет на лечение. Для его получения гражданин может использовать один из таких видов терапии:

  • диагностика и лечение во время предоставления первой помощи пациенту;
  • все виды терапии, которые предоставляются в дневных стационарах врачами общей практики;
  • стационарная медицинская помощь;
  • все виды лечения в санаторно-курортных комплексах;
  • медицинское уведомление населения.

Если вид лечения налогоплательщика не входит в этот перечень, то вычет он получить не сможет.

Вычет по дорогостоящему лечению

Виды налогового возврата

Еще одним видом налогового возврата является социальный вычет по дорогостоящему лечению. В этом случае предела для максимальной суммы расходов не существует, а вычет проводится на то количество средств, которое налогоплательщику пришлось потратить. Определить, относится ли определенная медицинская услуга к дорогостоящим, можно двумя способами.

Первый способ подразумевает просмотр «Справки об уплате медуслуг для представления в налоговую». Код «1» будет говорить о том, что лечение является обычным, код «2» — терапия была дорогостоящей. Такую справку можно получить непосредственно в том учреждении, где и проводилось лечение или приобретение медикаментов.

Также можно посмотреть перечень медицинских услуг, которые правительство определяется как дорогостоящие.

Для получения вычета по дорогостоящему лечению, гражданин обязан соблюдать некоторые требования:

  • все препараты должны быть куплены в ходе лечения;
  • больница или другое учреждение медицинского характера не располагает нужными медикаментами, а их покупка самим пациентом прописана в договоре на лечение;
  • у налогоплательщика на руках есть справка от врача, который его лечил, о том, что купленные препараты были необходимы для лечения;
  • в справке, полученной в больнице, присутствует код «2».

Если эти условия выполнены не были, то гражданин не сможет претендовать на вычет по дорогостоящему лечению, а значит, на возврат налога будет наложено ограничение.

Пошаговая инструкция и необходимые документы

Чтобы получить возврат подоходного налога, обязательно нужно соблюдать некоторую последовательность действий. Пошаговая инструкция выглядит следующим образом:

  1. Заполнение декларации 3-НДФЛ. Во внимание берется только один год. Если расходы на лечение были совершены в период двух или более лет, брать во внимание нужно только последний год – за несколько лет сразу возврат невозможен. В этом случае нужно заполнить две декларации.
  2. Взять с места работы справку 2-НДФЛ. Если налогоплательщик учитывает расходы за 2 последних года, то и справки ему тоже нужны две.
  3. Если налогоплательщик уплачивал лечение или медикаменты для ребенка, супружеской пары или родителей, то ему нужно собрать документы, подтверждающие наличие родства. Если проводилось лечение ребенка – нужно сделать копию его свидетельства о рождении, если мужа или жены – свидетельства о браке, родителей – копия свидетельства о рождении самого налогоплательщика.
  4. Если проводилась оплата санаторного лечения, то нужно будет дополнительно собрать документы для подтверждения вычета. Это может быть корешок с путевки в санаторий, а также платежки, в которых указаны расходы на лечение или реабилитацию (чеки, кассовые ордера, платежные поручения и пр.).
  5. Подготовка документов, свидетельствующих о праве гражданина на получение налогового возврата. В их число может входить договор с медицинской организацией (копия), справка о полной оплате всех услуг, которые представило медицинское учреждение (оригинал), а также платежки об оплате этих услуг (копии).
  6. Если налогоплательщик собрал все необходимые документы, ему нужно написать заявление на налоговый вычет. В нем следует указать банковские реквизиты для перевода средств. Наличными возврат подоходного налога не производится.
  7. Весь перечень документов вместе с заявлением следует отнести в отделение налоговой инспекции, которое находится по месту регистрации налогоплательщика. Если гражданин не может самостоятельно отправиться в налоговый орган по месту прописки, то он может отправить бумаги ценным письмом с описью вложения.

Если все шаги были сделаны верно, а документы собраны в полном объеме, то через некоторое время гражданин получит на свой счет средства по налоговому вычету.

Возврат налога за лечение для пенсионеров

Такая категория граждан, как пенсионеры нередко сталкивается с большими сложностями во время попыток самостоятельно получить налоговый вычет за лечение. Они не являются плательщиками НДФЛ, поэтому не могут претендовать на его возврат.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Самостоятельно пенсионер может получить вычет только в двух случаях:

  • если он пребывает на пенсии и в это же время работает (а значит, платит налоги);
  • если у него есть любой другой доход, с которого он выплачивает 13% налога.

Если же гражданин просто пребывает на пенсии и не получает никакого другого дохода, для получения налогового возврата ему следует обратиться за помощью к своим детям.

Если дети пенсионера имеют официальную работу и выплачивают 13% налога, то законодательство позволяет им получить налоговый вычет не только на свое лечение, но и на лечение их родителей. Причем компенсацию можно получить за каждый отдельный год лечения.

Для получения вычета пенсионеру следует соблюдать такие требования:

  • клиника должна иметь официальное разрешение на работу (речь идет о приватных медицинских учреждениях);
  • полученные услуги должны быть в перечне, утвержденном Правительством;
  • все купленные лекарства должны быть приобретены по назначению врача и также входить в правительственный список.

Процедура оформления налогового возврата на своего родителя ничем не отличается от получения вычета за свое лечение. Нужно будет всего лишь представить свое свидетельство о рождении для того, чтобы подтвердить наличие родства.

Главное, это возможность облегчить расходы на лечение в платных клиниках, так как, к сожалению, не все государственные больницы могут предоставить терапию необходимого уровня.

Как получить стоматологический вычет

Работающие граждане получают возможность налогового возврата за стоматологическое лечение. Постановление Правительства №201 говорит о том, что для получения вычета за лечение зубов, следует соблюдать такие условия:

  • отправлять отчисления с заработка в налоговую службу в размере 13%;
  • услуга стоматологической клиники должна находиться в списке нормативных актов;
  • гражданин оплатил услуги клиники при помощи собственных средств.

Позволяется также получать налоговый вычет за оплату лечения зубов ближайших родственников (супругов, детей или родителей).

Не могут получить налоговый вычет такие граждане:

  • которые официально нигде не работают;
  • пенсионеры, которые 3 года до этого не были официально трудоустроены;
  • индивидуальные предприниматели, регистрация которых происходила по упрощенной схеме.

Сумма вычета на лечение зубов остается стандартной – максимально можно потратить 120 тысяч рублей, за что будет получен возврат в размере 13% (максимально 15 600 рублей).

К дорогостоящим видам лечения зубов относят имплантацию. В этом случае на сумму возврата не будет наложено никаких ограничений, что позволит налогоплательщику получить 13% вычета со всех потраченных денег. В то же время, протезирование в перечень дорогостоящих услуг не входит, поэтому размер вычета за него устанавливается на уровне стандарта.

Процедура оформления всех видов лечения (в том числе, и получения стоматологических услуг) одинакова. Нужно будет собрать все необходимые документы, после чего направить их в налоговый орган по месту регистрации.

Возврат подоходного налога у работодателя

Чтобы получить вычет за лечение, необязательно следует ждать окончания налогового периода (конца года). Сделать это можно и раньше, если обратиться к работодателю.

Для этого следует свое право на возврат налога подтвердить в налоговой службе и проделать такие действия:

  • написать заявление для получения уведомления о том, что гражданин имеет право на вычет;
  • сделать копии всех нужных документов;
  • написать заявление и направить его в отделение налоговой службы по месту регистрации со всеми приложенными документами;
  • уведомление должно быть подготовлено на протяжении 30 дней с момента подачи документов;
  • направить уведомление работодателю.

Уведомление является основным документом, подтверждающим право гражданина на не удержание НДФЛ.

Во время подачи копий документов в налоговую, следует иметь с собой и оригиналы этих документов для проверки их сотрудником службы.

Все платежные документы должны быть составлены на имя того человека, который заключал договор на лечение, а не самого пациента (если эти субъекты не являются одним лицом).

Это значит, что договор на лечение должен заключать именно налогоплательщик, даже если пациентом является не он, а его близкий родственник.

Налоговый вычет за лечение

Сроки возврата

Получить налоговый возврат можно на протяжении 4 месяцев с момента подачи заявления. После представления всех документов, начинается их проверка ответственным инспектором (камеральная проверка). Она длится не менее 3 месяцев. Если проверка окончилась успешно для налогоплательщика, то средства по возврату должны быть переведены на указанный в заявлении счет на протяжении 1 месяца.

Вычет может быть сделан на 1 налоговый период (1 год). Если лечение длилось больше лет, то на каждый год начисление возврата будет происходить отдельно. Это значит, что каждый год лечения процедуру оформления налогового вычета нужно будет проходить заново.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Декларация на налоговой вычет заполняется в специальной программе. Ее можно скачать на сайте ФНС. После ее установки на свой компьютер, можно начинать заполнения формы 3-НДФЛ. Для этого нужно иметь при себе все необходимые для получения вычета документы, так большинство информации нужно будет брать именно из них.

После заполнения декларацию можно распечатать. Если гражданин неуверен в том, все ли он заполнил верно, файл можно сохранить на флешке и уже в налоговой службе попросить инспектора проверить введенные данные.

Платная медицина довольно тягостна для бюджета российской семьи, но в некоторых случаях без нее просто не обойтись. Для улучшения условий лечения своих граждан, Правительство предоставляет им налоговый возврат за лечение. Благодаря этому работающие граждане, могут получить обратно 13% от потраченных на лечение или покупку медикаментов средств.

Следующее видео посвящено теме социального налогового вычета на лечение:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Янв 23, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/vychet/ndfl/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-lechenie.html

Возврат подоходного налога за лечение в 2020 году: как получить налоговый вычет

Как получить возврат подоходного налога за лечение

Для подачи заявления на возврат подоходного налога за лечение, необходимо убедиться, что вы соответствуете ряду условий:

  • Наличие официального места работы. Только граждане, уплачивающие подоходный налог 13%, могут претендовать на вычет.
  • Оплатили медицинские услуги, приобрели лекарственные препараты, либо оплатили курс оздоровления близкого родственника.

Можно вернуть достигает 13% от потраченной суммы на мед. услуги.

Кстати, узнайте какой 

Как вернуть деньги за лечение

Чтобы получить  за лечение, нужно заполнить соответствующее заявление. Заявление может быть составлено по одному из указанных ниже оснований в том числе и за возмещение части расходов на выздоровление (установлены законодателем):

Основание для составления заявленияУсловия получения
Оплата медицинских услугОплата лечения себе / близким родственникам (мужу/жене, одному или двум родителям, детям до достижения ими совершеннолетия).
Услуги, которые были оплачены, включены в перечень по получению налогового возмещения ().
Лечебные процедуры осуществлялись в российском учреждении, обладающем соответствующей лицензией
При приобретении лекарственных препаратовОплата средств для себя / для близких родственников. Главное требование – они должны быть назначены врачом.
Приобретенные препараты включены в перечень по получению налогового возмещения.
Оплата ДМССтраховые взносы в соответствии с договором были внесены за себя/были внесены за близких родственников.
В договор страхования входит только оплата услуг, связанных с лечебными процедурами
Страховщик обладает лицензией на осуществление страховой деятельности

Как рассчитать

Возврат части расходов на медицинские услуги подсчитывается за год, причем на его размер влияет несколько факторов:

  1. Невозможно вернуть больше средств, чем было перечислено в бюджет работодателем заявителя. Каждый официально трудоустроенный гражданин оплачивает подоходный налог (его размер – 13%). Законодатель предусматривает возможность вернуть сумму, уплаченную в течение года.
  2. Несмотря на то, что компенсация может достигать 13% от понесенных расходов, вы сможете вернуть не более 15 600 руб. Максимальный размер равен 120 000 руб. (120 000 * 0,13 = 15 600).

Постановление Правительства РФ от 2001 года регламентирует перечень дополнительных дорогостоящих медицинских услуг. На них не действует ограничение по сумме в 15 600 руб.

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Полезно узнать и какой

Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги

Чтобы оформить компенсацию, потребуется выполнить несколько действий:

  1. Собрать перечень документов для подачи в налоговую.
  2. Составить заявление с указанием основания на получение возврата денег.
  3. Дождаться проверки поданной документации и перевода денежных средств.

Вернуть налог за лечение можно только за те годы, когда заявитель непосредственно вносил оплату. Подать декларацию можно в году, текущим за годом, в котором были понесены расходы. Например, если вы оплатили курс лечения или приобрели препараты в 2017 году, то запросить часть средств удастся только в 2020 году.

Документы для возврата подоходного налога за лечение

Чтобы оформить возмещение части расходов, потребуется собрать следующие документы:

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  2. Соглашение на оказание услуг, заключенное с медицинским учреждением.
  3. Квитанции, выступающие подтверждением внесения денег.
  4. Документы, свидетельствующие о понесенных заявителем расходах.
  5. Справка 2-НДФЛ (оформляется по месту работы).

Документы подаются на рассмотрение в территориальное отделение налоговой инспекции. Отсутствие одного из перечня требуемых документов является основанием для отказа в переводе вычета.

Продолжительность всей процедуры по оформлению может достигать 4-х месяцев. Больше всего времени сотрудники фискальных органов производят проверку поданной документации, проверяют основания на получение возврата. Если налоговая служба отказывает в предоставлении компенсации, но вы убеждены, что их решение является необоснованным, необходимо обратиться с исковым заявлением в суд.

Как применить налоговый вычет на лечение зубов

Предоставление льготных условий имеет индивидуальные особенности, на которые необходимо обращать внимание, чтобы вернуть максимально возможную сумму денежных средств.

Особенности

Использовать налоговый вычет на лечение, протезирование или имплантацию зубов может любой гражданин РФ, имеющий официальное место трудоустройства. Он может получить право на уступку при терапии в стоматологии, как самого себя, так и ближайших родственников, к примеру, детей, родителей или супруга.

Лимит расходов на лечение в стоматологическом учреждении  установлен законодательством в размере 120 тыс. руб. и их следует документально подтверждать. В целях получения послабления необходимо собрать особый пакет документов, состав которого различается в зависимости от того, через кого осуществляется данная процедура.

Какие документы нужны

Налогоплательщик может воспользоваться одним из двух методов:

1. Запросить через фискальную службу. Для чего нужно предоставить установленный законом пакет бумаг вместе с расчетом 3-НДФЛ. Всю документацию следует передать сотрудникам инспекции по окончании отчетного года, то есть в 2020 году дается право за 2017 год. Следует приготовить такие бумаги:

  • заявление;
  • справку 2-НДФЛ;
  • справку об оплате медицинских услуг по установленному законом образцу;
  • копию документов о родстве;
  • копию стоматологического учреждения;
  • договор, оформленный на физическое лицо;
  • квитанции, чеки и другие расходники;
  • декларацию.

2. Оформить через работодателя, для чего как раз и понадобится подтверждение, получаемое в фискальных органах. Его нужно предоставить в бухгалтерию вместе с другими бумагами:

  • заявлением;
  • подтверждением о предоставлении права;
  • справке об оплате медицинских услуг;
  • копии документа о родстве;
  • копии лицензии медицинского учреждения;
  • договором;
  • расходниками по совершенным платежам.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за лечение зубов

Вычет можно получать неограниченное количество раз в течение всей жизни, но не чаще чем 1 раз в год.

Отчетность

Отчет 3-НДФЛ формируется вручную или с использованием специальной программы. Для данного вида льготы предоставляется специальная вкладка, и в ней отображается вся сумма понесенных расходов в общем, а не по каждому чеку. В итоге сумма будет отображаться одной цифрой в декларации, и именно ее будет проверять сотрудник инспекции на основании представленных копий расходных документов.

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

3-НДФЛ подается в любое время в течение года, следующего за отчетным годом, затем она проверяется в течение 3 месяцев специалистами инспекции. При полном согласии сотрудники перечислят денежные средства на расчетный счет не позднее 1 месяца с момента утверждения декларации.

Инфографика «Как вернуть деньги за лечение»

Источник: https://pravobez.ru/articles/Vozvrat-podokhodnogo-naloga-za-lechenie-v-2020-godu-kak-poluchit-nalogovyi-vychet-22188.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.